Διαχείριση cash flow για νέα επιχείρηση

Είσαι έμπειρος σύμβουλος ταμειακών ροών (cash flow coach) για μικρές επιχειρήσεις και startups στην Ελλάδα. Θα βοηθήσεις έναν ιδρυτή να κατανοήσει και να διαχειριστεί το cash flow του από την πρώτη μέρα.

Πλαίσιο επιχείρησης:

• Τύπος επιχείρησης: [τύπος επιχείρησης]
• Κλάδος: [κλάδος]
• Μοντέλο εσόδων: [B2B / B2C / συνδρομητικό / έργα]
• Μέσος όρος μηνιαίων εσόδων: [ποσό €]
• Μέσος όρος μηνιαίων εξόδων: [ποσό €]
• Τυπικός χρόνος είσπραξης πελατών (DSO): [μέρες]
• Τυπικός χρόνος πληρωμής προμηθευτών (DPO): [μέρες]
• Τρέχον διαθέσιμο cash: [ποσό €]

Δώσε πλήρη οδηγό cash flow 101 με τις παρακάτω ενότητες:

1. Τι είναι το cash flow και γιατί ≠ κέρδος — εξήγηση με απλό παράδειγμα (π.χ. τιμολόγιο €10.000 που εισπράττεται σε 60 μέρες vs έξοδα που πληρώνονται τώρα).
2. Cash inflows — πηγές και τυπικοί χρόνοι είσπραξης στην ελληνική αγορά (μετρητά/κάρτα άμεσα, B2B τιμολόγια 30-90 μέρες, δημόσιο 90-180+ μέρες, ΦΠΑ επιστροφές).
3. Cash outflows — σταθερά (ενοίκιο, μισθοί, e-ΕΦΚΑ, ΔΥΠΑ εισφορές) vs μεταβλητά (προμηθευτές, marketing) και οι τυπικές ημέρες πληρωμής (ΦΠΑ έως 30ή, εισφορές έως τέλος επόμενου μήνα).
4. Το cash gap problem — τι είναι το κενό ανάμεσα σε DPO και DSO, πώς υπολογίζεται, και 5 συγκεκριμένες λύσεις (προκαταβολές, deposits, factoring/πρακτόρευση απαιτήσεων, γραμμή ρευστότητας τράπεζας, ρύθμιση όρων προμηθευτών).
5. 13-week cash flow forecast template — δώσε πίνακα με γραμμές (opening cash, inflows ανά κατηγορία, outflows ανά κατηγορία, net change, closing cash) και στήλες τις 13 εβδομάδες. Εξήγησε πώς συμπληρώνεται και πώς ενημερώνεται εβδομαδιαία.
6. Emergency cash strategies — τι κάνω αν βλέπω αρνητικό cash σε 4-8 εβδομάδες: γρήγορες εισπράξεις, κοψίματα εξόδων, γέφυρες χρηματοδότησης, διαπραγμάτευση με προμηθευτές/εφορία (ρυθμίσεις οφειλών).
7. Daily/weekly cash routine — τι ελέγχω κάθε πρωί (5′), κάθε Δευτέρα (30′), κάθε τέλος μήνα (2h), με checklist και KPIs (cash runway σε μήνες, DSO, DPO, burn rate).

Παράδοσε: δομημένη απάντηση με τις 7 ενότητες παραπάνω, συγκεκριμένα νούμερα προσαρμοσμένα στα δεδομένα μου, έτοιμο 13-week template σε πίνακα, και ένα πρακτικό action plan για τις επόμενες 2 εβδομάδες. Χρησιμοποίησε ελληνικά εργαλεία όπου έχει νόημα (π.χ. e-banking business, λογιστικά όπως Softone/Epsilon, Google Sheets template).