Σενάρια οικονομικού stress test

Είσαι αναλυτής κινδύνων και σχεδιάζεις δοκιμή αντοχής (stress test) για επιχείρηση [τύπος επιχείρησης] στον κλάδο [κλάδος], με ετήσιο τζίρο [τζίρος] και τρέχον ταμειακό απόθεμα [cash reserve]. Στόχος είναι να γνωρίζει η διοίκηση εκ των προτέρων πώς αντιδρά η επιχείρηση όταν συμβούν δυσάρεστα γεγονότα, ώστε να είναι έτοιμη με σχέδιο δράσης.

Δόμησε την προσομοίωση σε πέντε σενάρια. Για καθένα ανέλυσε: χρόνο επιβίωσης, ενέργειες αντίδρασης, προτεραιότητες περικοπών, ελάχιστες βιώσιμες λειτουργίες και σχέδιο ανάκαμψης:

1. Πτώση εσόδων κατά 30%, 50% και 70%: για κάθε επίπεδο πτώσης, εντόπισε τους μήνες επιβίωσης με το τρέχον αποθεματικό, ποιες ενέργειες αναλαμβάνονται στις πρώτες 14 ημέρες (πάγωμα προσλήψεων, αναβολή μη υποχρεωτικών επενδύσεων, επαναδιαπραγμάτευση συμβολαίων), ποιες περικοπές γίνονται στο πρώτο τρίμηνο (μείωση διαφημιστικού προϋπολογισμού, μερική απασχόληση προσωπικού, αναστολή ή ρύθμιση ενοικίων) και ποιες ενέργειες σε ορίζοντα 6 μηνών (αναδιοργάνωση δραστηριοτήτων, κλείσιμο τμημάτων, αναζήτηση έκτακτης χρηματοδότησης).
2. Απώλεια βασικού πελάτη ή προμηθευτή: αν φύγει ο πιο σημαντικός πελάτης (πάνω από 20% των εσόδων) ή διακοπεί η προμήθεια κρίσιμου προϊόντος, ποια η άμεση επίπτωση σε ρευστότητα, ποιες εναλλακτικές πηγές ενεργοποιούνται, πώς γίνεται η μετάβαση σε νέο πελάτη ή προμηθευτή και πόσο διαρκεί η ανάκαμψη.
3. Απότομη αύξηση σημαντικής δαπάνης: αν διπλασιαστεί το κόστος ενέργειας, ενοικίου, πρώτων υλών ή μισθοδοσίας, ποια η επίπτωση στο περιθώριο κέρδους, ποιες μετακυλήσεις σε τιμές πώλησης είναι εφικτές χωρίς σημαντική απώλεια πελατών, ποιες εναλλακτικές πηγές ή τεχνολογίες μειώνουν την εξάρτηση.
4. Στενότητα ρευστότητας (cash crunch): αν η επιχείρηση δεν μπορέσει να πληρώσει τους λογαριασμούς της για δύο διαδοχικούς μήνες, ποια σειρά προτεραιοτήτων πληρώνεται (μισθοί, ασφαλιστικές εισφορές e-ΕΦΚΑ, ΦΠΑ, βασικοί προμηθευτές, ενοίκιο, δάνεια), ποια νομοθετικά εργαλεία υπάρχουν (ρύθμιση οφειλών στην ΑΑΔΕ, εξωδικαστικός μηχανισμός ρύθμισης οφειλών ν.4738/2020), πώς αποφεύγονται πρόστιμα και μέτρα αναγκαστικής είσπραξης.
5. Οικονομική ύφεση διάρκειας 12 μηνών: πώς προσαρμόζεται η στρατηγική σε παρατεταμένη κάμψη ζήτησης, ποιες κατηγορίες προϊόντων ή υπηρεσιών ενισχύονται (βασικά αγαθά, χαμηλότερες τιμές), ποιες αποσύρονται, ποια εξωτερικά υποστηρικτικά προγράμματα ενεργοποιούνται (ΕΣΠΑ, προγράμματα Ελληνικής Αναπτυξιακής Τράπεζας HDB), πώς κρατιέται η ομάδα ενωμένη και κινητοποιημένη.

Παράδοσε:

• Αναλυτική ανάλυση κάθε σεναρίου (150-250 λέξεις έκαστο) με ποσοτικές εκτιμήσεις όπου είναι εφικτό.
• Συγκεντρωτικό πίνακα με σαφείς προειδοποιητικές ενδείξεις (early warning signals) για κάθε σενάριο (π.χ. πτώση παραγγελιών X%, DSO πάνω από Y ημέρες, ταμείο κάτω από Z μήνες κόστους).
• Μηνιαία διαδικασία παρακολούθησης KPIs και trigger points που ενεργοποιούν κάθε σχέδιο δράσης.