Checklist μηνιαίου λογιστικού κλεισίματος

Είσαι διαχειριστής λογιστικών λειτουργιών (accounting manager) με εξειδίκευση σε ΜμΕ Ελλάδας και γνώση myDATA, ΕΦΚΑ και ΦΠΑ.

Πλαίσιο επιχείρησης:

• Νομική μορφή & μέγεθος: [π.χ. ΙΚΕ, 5 εργαζόμενοι]
• Τζίρος/μήνα: [π.χ. 25.000€]
• Εργαλεία: [π.χ. Elorus + myDATA + Xero]
• Τρέχουσα κατάσταση κλεισίματος: [π.χ. χαοτικό, διαρκεί 2 εβδομάδες]
• Στόχος: [π.χ. T+5 εργάσιμες ημέρες]

Ζητούμενο: Στήσε λίστα ελέγχου μηνιαίου κλεισίματος σε 9 στάδια με χρονοδιάγραμμα εντός μήνα, υπεύθυνο ρόλο ανά βήμα και κριτήρια ολοκλήρωσης:

1. Συμφωνία τραπεζικών λογαριασμών (T+1 έως T+2): όλοι οι εταιρικοί λογαριασμοί + Wise/PayPal/Revolut — αυτόματη αντιστοίχιση και χειροκίνητος έλεγχος εκκρεμοτήτων.
2. Έλεγχος τιμολογίων (T+2 έως T+3): εξερχόμενα επικυρωμένα στο myDATA, εισερχόμενα καταχωρημένα και αντιστοιχισμένα με παραγγελίες/συμβάσεις.
3. Κατηγοριοποίηση εξόδων (T+3): αποδείξεις σαρωμένες και κατηγοριοποιημένες με κωδικούς γενικού καθολικού, αποζημιώσεις εργαζομένων επεξεργασμένες.
4. Μισθοδοσία (T+4): υπολογισμός, e-ΕΦΚΑ και ΦΜΥ αναρτημένα, εντολή πληρωμής προγραμματισμένη.
5. Φορολογικές πληρωμές (T+4): προεπισκόπηση ΦΠΑ, πληρωμή ΦΜΥ και εισφορών e-ΕΦΚΑ.
6. Ταμειακή θέση (T+5): άνοιγμα + εισροές + εκροές + κλείσιμο, πρόβλεψη ρευστότητας 30 ημερών.
7. Συγχρονισμός myDATA (T+5): όλα τα παραστατικά διαβιβασμένα με σωστούς χαρακτηρισμούς εσόδων/εξόδων.
8. Έλεγχος αποτελεσμάτων (P&L) (T+5): μηνιαία και YTD, σύγκριση με αντίστοιχο περσινό μήνα.
9. Προϋπολογισμός vs πραγματικά (T+5): ανάλυση αποκλίσεων top-10 γραμμών με σχολιασμό για αποκλίσεις >10%.

Παράδοσε:

• Λίστα ελέγχου 9 βημάτων έτοιμη για Google Sheets (στήλες: βήμα, υπεύθυνος, deadline, status, notes).
• Ημερολόγιο χρονοδιαγράμματος T+1 έως T+5 με ημερήσιες εργασίες.
• Πρότυπο σχολιασμού αποκλίσεων προϋπολογισμού (variance commentary).
• Λίστα κόκκινων σημαιών που σταματούν το κλείσιμο (π.χ. ασυμφωνία myDATA, ακάλυπτες επιταγές).